Mereka yang pensiun sebelum usia 65 tahun dan tanpa asuransi pensiunan biasanya bergantung pada bursa asuransi kesehatan pemerintah untuk membeli perlindungan. Biaya rata-rata pertanggungan ini jauh melebihi biaya yang biasanya dikeluarkan oleh para pensiunan selama masa kerja mereka. Biaya-biaya ini juga sangat spesifik untuk setiap negara bagian dan kabupaten, jadi pastikan untuk menggunakan alat yang dirujuk di bawah ini untuk memeriksa dengan cermat semua biaya yang relevan berdasarkan lokasi Anda.
Sebagai contoh, mari kita lihat pasangan suami istri yang tinggal di Arlington, Virginia dengan ciri-ciri sebagai berikut:
Suami (usia 62) dan istri (usia 60)
Bertempat tinggal di Arlington County, VA (kode pos 22201)
Laporkan pendapatan $80.000/tahun di masa pensiun (pensiun kecil dan pendapatan investasi kena strategi pengurangan pajak yang terdiri dari dividen, bunga, dan keuntungan modal)
Bukan perokok, tidak memiliki tanggungan, dan saat ini tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan asuransi kesehatan melalui Medicaid, Medicare, atau perusahaan tempat mereka bekerja sebelumnya
Dengan menggunakan kalkulator biaya asuransi kesehatan di situs web pertukaran kesehatan , kami menentukan bahwa untuk paket tengah jalan (peringkat Emas), perkiraan premi bulanannya adalah sekitar $2.200 (atau $26.400/tahun).
Berita buruknya? Premi ini mewakili biaya pensiun yang signifikan dan kemungkinan akan meningkat setiap tahunnya di masa depan. Berita bagus? Dengan penasihat dan rencana keuangan yang tepat, Anda dapat mengimbangi biaya premi ini dengan memanfaatkan kredit pajak asuransi kesehatan yang ditawarkan sebagai bagian dari Affordable Care Act (ACA).
Mari kita lihat cara kerja kredit pajak ini:
Tidak seperti program pemerintah lainnya, persyaratan dan definisi ACA untuk kredit pajak premi asuransi kesehatan didasarkan pada pendapatan Anda, bukan kekayaan atau aset. Seorang pensiunan dengan portofolio $5 juta diperlakukan tidak berbeda dengan pensiunan dengan portofolio $100.000.
Rumus untuk menentukan jumlah subsidi adalah fungsi dari usia, pendapatan yang dilaporkan, dan biaya asuransi kesehatan di daerah Anda. Jumlah ini sangat bervariasi berdasarkan lokasi geografis, namun tema umumnya adalah semakin tinggi biaya asuransi, semakin besar pula subsidi yang tersedia.
Definisi pendapatan yang digunakan adalah pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI). Untuk memenuhi syarat subsidi premium 2019, MAGI Anda tidak boleh melebihi:
$48,560 jika Anda lajang dan
$65.840 jika Anda sudah menikah (atau memiliki anak yang memenuhi syarat di rumah tangga Anda)
Contoh sumber pendapatan yang TERMASUK sepenuhnya dalam perhitungan MAGI Anda:
Gaji (jika masih bekerja di masa pensiun)
Pendapatan wirausaha
Pendapatan pensiun
Dividen dan bunga (termasuk bunga obligasi daerah!)
Keuntungan modal direalisasikan dalam akun kena pajak Anda
Penarikan dari rencana pensiun (rencana IRA tradisional, 401(k),403(b), dan 457 adalah beberapa contohnya)
Penarikan anuitas (tergantung pada perlakuan pajak dan dasar biaya)
Sumber pendapatan yang sepenuhnya DIKECUALIKAN dari perhitungan MAGI Anda meliputi:
Penarikan dari rekening tunai dan CD (yang bukan IRA tradisional)
Penarikan dari Roth 401(k)s dan Roth IRA
Kerugian modal direalisasikan dalam akun investasi kena pajak Anda
Anda juga perlu memperoleh antara 100 dan 400 persen dari tingkat kemiskinan federal agar memenuhi syarat untuk mendapatkan subsidi asuransi premi. Informasi mengenai tingkat kemiskinan federal dapat ditemukan di sini: https://aspe.hhs.gov/poverty-guidelines . Misalnya, Anda akan memenuhi syarat untuk mendapatkan subsidi asuransi kesehatan sebagai individu dengan kisaran pendapatan sebesar
$12.140 hingga $48.560 untuk satu individu (ambang batas bawah adalah $16.874 jika Anda berada di negara bagian yang telah memperluas Medicaid)
$16.460 hingga $65.840 untuk pasangan (ambang batas bawah adalah $22.879 jika Anda berada di negara bagian yang telah memperluas Medicaid.
Satu hal positifnya adalah di masa pensiun, penghasilan Anda yang dilaporkan (dan MAGI Anda) dapat dikelola dengan mempertimbangkan hal-hal berikut:
Apakah masuk akal untuk terus bekerja jika penghasilan tambahan menghalangi saya untuk mendapatkan subsidi asuransi kesehatan?
Apakah pajak portofolio saya efisien? Menyimpan jenis aset yang salah di akun yang salah, menyadari keuntungan kena pajak yang tidak perlu, dan gagal mengimbangi keuntungan modal dengan kerugian modal adalah contoh inefisiensi yang dapat membuat rencana Anda keluar jalur.
Apakah saya memiliki rencana distribusi pendapatan yang tepat? Setiap orang memiliki anggaran pensiun tetapi tidak semua orang memiliki rencana dari rekening mana mereka akan mengambil dana yang diperlukan dan kapan. Beberapa perubahan pada rencana distribusi Anda dapat membuat perbedaan yang signifikan dalam hal memenuhi syarat untuk menerima subsidi ini. Waspadai aturan umum, seperti menarik dana dari rekening kena pajak Anda terlebih dahulu sebelum memanfaatkan dana program pensiun. Situasi setiap orang adalah unik.
Sekarang, mari kita kembali ke contoh sebelumnya dengan asumsi pasangan tersebut merevisi rencana keuangan mereka agar lebih hemat Jasa Pajak, sehingga mengurangi pendapatan yang dapat dilaporkan:
Suami (usia 62) dan istri (usia 60)
Bertempat tinggal di Arlington County, VA (kode pos 22201)
Laporkan pendapatan $50.000/tahun (pensiun kecil dan pendapatan portofolio yang lebih hemat pajak)
Bukan perokok, tidak memiliki tanggungan, dan saat ini tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan asuransi kesehatan melalui Medicaid, Medicare, atau perusahaan mereka
